Beneficiarul real al asociației se referă la:
👥 Membrii Adunării Generale
💼 Membrii Consiliului Director
⚙️ Persoanele cu funcții executive împuternicite de Consiliul Director să îi exercite atribuțiile (ex. Director executiv)
🎯 Persoanele fizice (sau categoria de persoane) în al căror interes principal a fost înființată asociația
🎛️ Orice altă persoană fizică care exercită, prin orice mijloace, controlul final asupra asociației
📋 Date cuprinse în declarație
Datele care trebuie cuprinse în declarația cu privire la beneficiarul real sunt:
✓ Nume
✓ Prenume
✓ Codul numeric personal
✓ Seria și numărul actului de identitate pentru persoanele fizice
✓ Denumirea și codul de identificare fiscală ale persoanei juridice asociate, dacă este cazul
✓ Domiciliul sau reședința ori adresa sediului social
💡 Excepție importantă: Declarația privind beneficiarul real al asociației nu este necesară dacă asociația este condusă doar de persoane fizice, iar singurii beneficiari reali sunt cei prevăzuți deja în statut. În acest caz, Ministerul Justiției actualizează automat Registrul beneficiarilor reali pe baza documentelor trimise de Judecătorie în procedura de modificare a statutului.
📌 Când devine obligatorie declarația?
Cele mai multe asociații nu au obligația de a transmite declarația privind beneficiarul real către Ministerul Justiției. Cea mai întâlnită situație în care această declarație devine obligatorie este atunci când asociația are un director executiv care nu apare în statut sau în înregistrările de la judecătorie, ci lucrează doar în baza unei împuterniciri interne. Într-un astfel de caz, asociația este obligată să depună declarația pentru toți beneficiarii săi reali.
În cazul în care ai obligația de a depune declarația privind beneficiarul real găsești👉AICI.
📅 Termene și actualizări
Dacă asociația se află în situația de a fi obligată să comunice beneficiarul real, declarația se va transmite la Ministerul Justiției. Declarația privind beneficiarul real ar fi trebuit depusă încă din anul 2022, iar dacă nu ați făcut-o și vă aflați în situația în care ar fi trebuit să îndepliniți această obligație, recomandarea ar fi să o faceți cât mai curând posibil.
🔄 Modificări ulterioare
Dacă aveți obligația de a declara beneficiarul real, o nouă declarație trebuie depusă ori de câte ori intervin:
• Modificări ale datelor de identificare ale beneficiarilor reali
• Modificări ale componenței organelor de conducere și de execuție
• Schimbarea directorului executiv
Termen: 30 de zile de la data la care a intervenit modificarea
📤 Modalități de transmitere
Declarația privind beneficiarul real se transmite de către o persoană fizică împuternicită de Consiliul Director în acest sens.
Format: Declarația pe propria răspundere poate fi sub semnătură privată sau în format electronic cu semnătură electronică calificată sau avansată.
Canale de transmitere:
• Online
• Prin poștă/curier
• Fizic la sediul Ministerului Justiției
Mai multe informații despre depunerea declarației privind beneficiarul real găsiți 👉AICI.